Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "ЦТК" ИНН:1001248253 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91292652 ОКВЭД:51.52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3192565465076232
12104 Запасы на конец предыдущего года56546507623210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1764296743943706
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2967439437060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года884212108010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года842121080100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49649463121110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года946312111179480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года496494631211117948
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9463121111794810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года59975190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года997519-1130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151007529-103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1007529-10310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года494984561158218051
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года845611582180510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49498456115820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года845611582180510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года496494631211117948
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9463121111794810
21103 Выручка за отчетный год9785332944719777495
21104 Выручка за предыдущий год3329447197774950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8433276003907977223
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2760039079694000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1352569481180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5694811880950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1299422772760
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4227727678230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5314678420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14678422720
23503 Прочие расходы за отчетный год33329186336
23504 Прочие расходы за предыдущий год3291863360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2011386560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1138656-640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15282449
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2824490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51110632-113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1110632-1130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год511106320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1110632-1130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЦТК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЦТК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЦТК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (4964) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЦТК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (53)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8433+1299+0) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЦТК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (53)/Выручка (9785) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЦТК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (9785) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЦТК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЦТК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЦТК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЦТК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЦТК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 0.053

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЦТК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.54%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЦТК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить