Общество с ограниченной ответственностью "Северная" ИНН:1001248292 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91292600 ОКВЭД:55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5258420
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5842100
11503 Основные средства на конец отчетного года76577754706039835877
11504 Основные средства на конец предыдущего года7547060398358770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7662975527604400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7552760440358870
12103 Запасы на конец отчетного года89891023421768
12104 Запасы на конец предыдущего года910234217680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4212253280117300205145
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53280117300188140135562
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1019010190138810
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1019013881170050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года186647472478
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6474724783650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53396650271339940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года650271339942073910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130024140554194435243278
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года140554194435243278139222
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года241-4870-87820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4870-8782-92510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года261-4850-8762-9231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4850-8762-9231-1390
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7610889650100000240584
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года896501000002405841900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года76108896501000000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года896501000002405840
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года302823028229005370
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3028229005370138521
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23372254731002966556
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года254731002966556191
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53654557551031960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55755103196119260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130024140554194435243278
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года140554194435243278139222
21103 Выручка за отчетный год74983635505858329077
21104 Выручка за предыдущий год6355058583290772935
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23021247042241519476
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24704224159358234
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5196238846361680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3884636168197190
22203 Управленческие расходы за отчетный год2981222855211160
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2285521116101180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2215015991150520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год159911505296010
23303 Проценты к уплате за отчетный год10516103661548316584
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1036615483165843521
23403 Прочие доходы за отчетный год5121730686805
23404 Прочие доходы за предыдущий год217306868050
23503 Прочие расходы за отчетный год5860127615686795
23504 Прочие расходы за предыдущий год127615686795261
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5825456610690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45661069-69730
24603 Прочее за отчетный год7166555990
24604 Прочее за предыдущий год6555998690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51093911470-7842
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3911470-7842-1081
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год510939114700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3911470-78420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северная

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северная

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северная

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5109)/Стоимость активов (130024) = 3.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северная

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23021+0+29812) = 41.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северная

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22150)/Выручка (74983) = 29.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северная

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5109)/Выручка (74983) = 6.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северная

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северная

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северная

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северная

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северная

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.231

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 1.947

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.947<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северная

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (29.54%), рентабельность компании (6.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северная

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить