Общество с ограниченной ответственностью "Дракар" ИНН:1001248359 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91293580 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1010
11504 Основные средства на конец предыдущего года1010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010
12103 Запасы на конец отчетного года11676
12104 Запасы на конец предыдущего года6760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23494025
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40254095
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года169334
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года334580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25295035
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50354675
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25395045
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50454685
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21504717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47174442
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года389328
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года328243
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года389328
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года328243
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25395045
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50454685
21103 Выручка за отчетный год549016605
21104 Выручка за предыдущий год1660511922
21203 Себестоимость продаж за отчетный год773615488
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год154886829
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-22461117
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11175093
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22461117
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11175093
23403 Прочие доходы за отчетный год210
23503 Прочие расходы за отчетный год14032
23504 Прочие расходы за предыдущий год3267
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23651085
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10855026
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год202810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год810686
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2567275
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2754340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дракар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дракар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дракар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2567)/Стоимость активов (2539) = -101.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дракар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7736+0+0) = -29.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дракар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2246)/Выручка (5490) = -40.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дракар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2567)/Выручка (5490) = -46.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дракар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дракар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дракар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дракар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дракар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.843

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.931

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.527

Индекс Альтмана Z = 1.781

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.781<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дракар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (6.47), коэффициент текущей ликвидности (6.5), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (-40.91%), рентабельность компании (-46.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дракар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить