Общество с ограниченной ответственностью "Банный мир" ИНН:1001248373 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91292793 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7183494422231074
12104 Запасы на конец предыдущего года494422231074294
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года316586447146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5864471462
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7544553026700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5530267012200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7544553026701220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года553026701220296
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7519544626501002
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года544626501002203
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84021893
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года250200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2584200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84202180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7544553026701220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года553026701220296
21103 Выручка за отчетный год135691458899418100
21104 Выручка за предыдущий год14588994181002983
21203 Себестоимость продаж за отчетный год110181147982667275
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11479826672752789
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2551310916750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год310916758250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2551310916750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год310916758250
23503 Прочие расходы за отчетный год28312726
23504 Прочие расходы за предыдущий год3127260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2523307816480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год307816487990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год252330781648799
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30781648799194

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Банный мир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Банный мир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Банный мир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2523)/Стоимость активов (7544) = 33.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Банный мир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2551)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11018+0+0) = 23.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Банный мир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2551)/Выручка (13569) = 18.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Банный мир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2523)/Выручка (13569) = 18.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Банный мир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 301.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Банный мир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Банный мир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Банный мир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Банный мир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.334

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.334

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 300.76

Индекс Альтмана Z = 325.691

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Банный мир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.64), коэффициент быстрой ликвидности (14.44), коэффициент текущей ликвидности (301.76), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (18.8%), рентабельность компании (18.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Банный мир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить