Общество с ограниченной ответственностью "Мотордеталь" ИНН:1001248447 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24816686 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года122175279564
11504 Основные средства на конец предыдущего года175279564813
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1221752790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1752795640
12103 Запасы на конец отчетного года4229445446965165
12104 Запасы на конец предыдущего года4455469651655290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2807236914851577
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2367148815771130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года674731213608
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4731213607583
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7103729673960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7295739773500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7225747176757914
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7470767579147816
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6085640164916623
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6401649166236741
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года540470585691
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года469585691475
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6006000600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6006000600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1140107011850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1069118512910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7225747176757914
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7470767579147816
21103 Выручка за отчетный год2300337144475069
21104 Выручка за предыдущий год3371444750691330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2680349422424887
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3494450626321507
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-380-12322050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-123-5924370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-380-123-600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-123-591820
23403 Прочие доходы за отчетный год13763106
23404 Прочие доходы за предыдущий год701665
23503 Прочие расходы за отчетный год733791306
23504 Прочие расходы за предыдущий год379130634
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-316-97-1350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-90-134-1180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-316-97-135-118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-90-134-118-208

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мотордеталь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мотордеталь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мотордеталь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-316)/Стоимость активов (7225) = -4.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мотордеталь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-380)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2680+0+0) = -14.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мотордеталь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-380)/Выручка (2300) = -16.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мотордеталь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-316)/Выручка (2300) = -13.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мотордеталь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мотордеталь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мотордеталь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мотордеталь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мотордеталь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.908

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.338

Индекс Альтмана Z = 11.122

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мотордеталь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.52), коэффициент текущей ликвидности (6.23), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (-16.52%), рентабельность компании (-13.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мотордеталь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить