Общество с ограниченной ответственностью "Земстроймеханизация" ИНН:1001248888 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67881056 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3058254626600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года546266006652
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года741
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года413
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3058954666601
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года546666016655
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3058854666601
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года546666016655
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2987548035764
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года480357646247
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31679574
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года79574333
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года397585263
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58526374
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года713663837
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года664837408
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3058854666601
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года546666016655
21103 Выручка за отчетный год261230246
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1021882709
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год882709456
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25102-882-463
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-882-4634422
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25102-882-463
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-882-4634422
23503 Прочие расходы за отчетный год181716
23504 Прочие расходы за предыдущий год17169
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25084-899-479
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-899-4794413
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11633
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6331
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25073-962-482
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-962-4824412

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Земстроймеханизация

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Земстроймеханизация

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Земстроймеханизация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25073)/Стоимость активов (30588) = 81.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Земстроймеханизация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1021+0+0) = 2458.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Земстроймеханизация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25102)/Выручка (26123) = 96.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Земстроймеханизация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25073)/Выручка (26123) = 95.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Земстроймеханизация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 42.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Земстроймеханизация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 42.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Земстроймеханизация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Земстроймеханизация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Земстроймеханизация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.82

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.82

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 41.9

Индекс Альтмана Z = 58.653

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Земстроймеханизация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (42.9), коэффициент текущей ликвидности (42.9), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (96.09%), рентабельность компании (95.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Земстроймеханизация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить