Общество с ограниченной ответственностью "ТК Омега" ИНН:1001248944 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92959348 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12500410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года252041062
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1252523820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2523824100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125252382410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25238241063
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5-11120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1112052
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130253371390
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25337139011
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1302533710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2533713900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125252382410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25238241063
21103 Выручка за отчетный год70586688008167
21104 Выручка за предыдущий год586688008167117
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28573487628163
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57378762816364
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42132380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1293840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42132380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1293840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42132380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1293840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год460036
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1440011
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4-12-9-32
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12-9-3242

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТК Омега

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТК Омега

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТК Омега

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (125) = -3.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТК Омега

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28+0+0) = 150 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТК Омега

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (70) = 60 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТК Омега

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (70) = -5.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТК Омега

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТК Омега

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТК Омега

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТК Омега

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТК Омега

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.336

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.038

Индекс Альтмана Z = 1.851

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.851<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТК Омега

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (60%), рентабельность компании (-5.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТК Омега

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить