Общество с ограниченной ответственностью "Евро Модуль II" ИНН:1001248983 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91294160 ОКВЭД:26.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20321965178
11504 Основные средства на конец предыдущего года19651780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20321965178
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19651780
12103 Запасы на конец отчетного года12153681729
12104 Запасы на конец предыдущего года36817290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года97433514484
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года335125600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8075394239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53942390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2996124265451
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1242635280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5028143915630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1439137060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31873133974
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года313323690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1841112584657
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1125813370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1841112584657
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1125813370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5028143915630
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1439137060
21103 Выручка за отчетный год245822819624156
21104 Выручка за предыдущий год28196241560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год244772713523373
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27135234440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1051061783
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10617120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1051061712
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10617120
23503 Прочие расходы за отчетный год327140
23504 Прочие расходы за предыдущий год71400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год739901205
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99012050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14198241
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1982410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59792964
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7929640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Евро Модуль II

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Евро Модуль II

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Евро Модуль II

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (5028) = 1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Евро Модуль II

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (105)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24477+0+0) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Евро Модуль II

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (105)/Выручка (24582) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Евро Модуль II

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (24582) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Евро Модуль II

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евро Модуль II

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евро Модуль II

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евро Модуль II

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Евро Модуль II

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.23

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.731

Х5 = Выручка/Активы = 4.889

Индекс Альтмана Z = 5.828

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Евро Модуль II

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (0.43%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Евро Модуль II

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить