Общество с ограниченной ответственностью "Капитал" ИНН:1001249240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92959934 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33216
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1628
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года88
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34899
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7888
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34899
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7888
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17521
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6921
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года11048
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года962
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11048
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года962
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года633
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34899
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7888
21103 Выручка за отчетный год106243
21104 Выручка за предыдущий год7979
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1563
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1703
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6416
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1703
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6416
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1703
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6416
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год643
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год55
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1060
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5911

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (106)/Стоимость активов (348) = 30.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (170)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (892+0+0) = 19.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (170)/Выручка (1062) = 16.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (106)/Выручка (1062) = 9.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.305

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.489

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.012

Индекс Альтмана Z = 11.903

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (5.52), коэффициент текущей ликвидности (5.52), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (16.01%), рентабельность компании (9.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить