ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВА-ЭНЕРГО" ИНН:1001249472 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91294438 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10385
12104 Запасы на конец предыдущего года385355
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года312322
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года322322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1818
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года322725
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года725695
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года322725
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года725725
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-522-105
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-105-105
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-512-95
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-95-95
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года346346
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года346346
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года355348
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года348348
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года133133
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года133133
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года834827
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года827827
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года322733
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года732733
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3820
23503 Прочие расходы за отчетный год350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4170
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-1050
32008 Величина капитала на 31-950
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4170
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4170
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4170
33218 Убыток (ИТОГО)4170
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-5220
33008 Величина капитала на 31-5120
36003 Чистые активы на 31-3790
36004 Чистые активы на 31310
41103 Поступления – всего за отчетный год10
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10
41203 Платежи – всего за отчетный год60
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год60
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-50
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-ЭНЕРГО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-ЭНЕРГО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-ЭНЕРГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-417)/Стоимость активов (322) = -129.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-ЭНЕРГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-382)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (382+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-ЭНЕРГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-382)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-ЭНЕРГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-417)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-ЭНЕРГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-ЭНЕРГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-ЭНЕРГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-ЭНЕРГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-ЭНЕРГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.102

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.295

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.295

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.614

Индекс Альтмана Z = -14.238

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-ЭНЕРГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (-1.59), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-ЭНЕРГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить