Общество с ограниченной ответственностью "Офис 404" ИНН:1001249480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91294450 ОКВЭД:22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года64137303208
12104 Запасы на конец предыдущего года13730320880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года777560371152
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56037415123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8416977280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6977283930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года841697728393
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года697728393106
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года290290
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года290290
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1030180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1700210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-74-1414750
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-141475010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года303032630
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года30326300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года30303260
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года30326300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года865231095
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23109520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20577355218
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57735521864
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8858083550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8083553130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года841697728393
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года697728393106
21103 Выручка за отчетный год93719931121369
21104 Выручка за предыдущий год1993112136957
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7222118722327
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2118108613571
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год215-1253990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-125352340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11003640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год105-125350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12535420
23404 Прочие доходы за предыдущий год4007
23503 Прочие расходы за отчетный год29161516
23504 Прочие расходы за предыдущий год1615164
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76-137200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13720260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год95145
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51458
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67-1881621
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1881621-19
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год670160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1880210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Офис 404

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Офис 404

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Офис 404

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (841) = 7.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Офис 404

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (105)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (722+110+0) = 12.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Офис 404

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (105)/Выручка (937) = 11.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Офис 404

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (937) = 7.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Офис 404

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Офис 404

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Офис 404

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Офис 404

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Офис 404

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.081

Х5 = Выручка/Активы = 1.114

Индекс Альтмана Z = 2.125

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.125<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Офис 404

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (11.21%), рентабельность компании (7.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Офис 404

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить