ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЛЬТРА" ИНН:1001249916 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91293918 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3040500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3040500
12103 Запасы на конец отчетного года3652891742
12104 Запасы на конец предыдущего года6528917420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4336426811381194
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4268113811940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2118676
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года186760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4360427565130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4275651330120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4360430565533062
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4305655330624
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10543-10602-7813-3926
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10602-7813-3926-4
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14297000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14297000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года142971379268150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года606610574173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6105741730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60614907143660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года149071436669880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4360430565533062
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4305655330624
21103 Выручка за отчетный год273921260843350
21104 Выручка за предыдущий год9212608433500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1341113791406940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год111379140694014
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год139-1925-30560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1925-3056-35900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год139-1925-30560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1925-3056-35900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год506342650
23403 Прочие доходы за отчетный год77000
23503 Прочие расходы за отчетный год148131238129
23504 Прочие расходы за предыдущий год1312381290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год68-2562-36360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2562-3636-37840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9227251138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2272511380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59-2789-3887-3922
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2789-3887-3922-14

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (4360) = 1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (134+0+0) = 103.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (139)/Выручка (273) = 50.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (273) = 21.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.861

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.707

Индекс Альтмана Z = 5.059

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (7.19), коэффициент текущей ликвидности (7.19), коэффициент наличия собственных средств (-2.42), рентабельность продукции (50.92%), рентабельность компании (21.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить