ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОБЛЛЕС" ИНН:1001250478 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92958337 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101500
12103 Запасы на конец отчетного года299217321396
12104 Запасы на конец предыдущего года173213961000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года821126222110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2622211015
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года394381755
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4381755370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1124247925261
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года479252611385
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1225747925261
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года479252611385
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года761230592989
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30592989914
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года464517332272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17332272471
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года464517332272
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17332272471
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1225747925261
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года479252611385
21103 Выручка за отчетный год1570679086611
21104 Выручка за предыдущий год790866110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год720028124401
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год281244010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год850650962210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год509622100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год850650962210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год509622100
23403 Прочие доходы за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год49470
23504 Прочие расходы за предыдущий год4700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год846750492210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год504922100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год370279136
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2791360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год809747702074
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год477020740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОБЛЛЕС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОБЛЛЕС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОБЛЛЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8097)/Стоимость активов (12257) = 66.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОБЛЛЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8506)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7200+0+0) = 118.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОБЛЛЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8506)/Выручка (15706) = 54.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОБЛЛЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8097)/Выручка (15706) = 51.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОБЛЛЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОБЛЛЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОБЛЛЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОБЛЛЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОБЛЛЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.538

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.661

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.691

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.639

Индекс Альтмана Z = 12.049

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОБЛЛЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.78), коэффициент текущей ликвидности (2.42), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (54.16%), рентабельность компании (51.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОБЛЛЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить