Общество с ограниченной ответственностью Книжный Дом "Мистериум" ИНН:1001250492 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24876116 ОКВЭД:52.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4808510654045687
11504 Основные средства на конец предыдущего года5106540456872812
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4808510654040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5106540456870
12103 Запасы на конец отчетного года6762654157965415
12104 Запасы на конец предыдущего года6541579654156959
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года253782260271
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года782260271263
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7015732360590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7323605956860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11823124291146311373
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12429114631137310034
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5555550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5555550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7100381358550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3813585547380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7155386859104793
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3868591047935030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4668856155536580
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8561555365805004
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4668856155530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8561555365800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11823124291146311373
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12429114631137310034
21103 Выручка за отчетный год19866212541848418921
21104 Выручка за предыдущий год2125418484189215492
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1052410894981416232
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год108949814105605072
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год93421036086700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10360867083610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5922512552100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5125521056720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3420523534600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5235346026890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3420523534600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5235346026890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3420523534602327
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год523534602327337
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3420523534600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5235346023270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Книжный Дом Мистериум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Книжный Дом Мистериум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Книжный Дом Мистериум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3420)/Стоимость активов (11823) = 28.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Книжный Дом Мистериум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3420)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10524+5922+0) = 20.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Книжный Дом Мистериум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3420)/Выручка (19866) = 17.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Книжный Дом Мистериум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3420)/Выручка (19866) = 17.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Книжный Дом Мистериум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Книжный Дом Мистериум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Книжный Дом Мистериум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Книжный Дом Мистериум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Книжный Дом Мистериум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.199

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.289

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.289

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.533

Индекс Альтмана Z = 5.799

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Книжный Дом Мистериум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (17.22%), рентабельность компании (17.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Книжный Дом Мистериум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить