Общество с ограниченной ответственностью "Петрозаводская бланочная типография" ИНН:1001250647 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02440714 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7527750176303048
11504 Основные средства на конец предыдущего года7501763030483230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7527750176303048
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7501763030483230
12103 Запасы на конец отчетного года10796941018189
12104 Запасы на конец предыдущего года6941018189761
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года262318353410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31835341048
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1242146814781128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года146814781128902
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года681423
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8142312
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2589248828631750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2488286317501723
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101169989104934798
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99891049347984953
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6278627862786278
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6278627862786278
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года4600460046000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года4600460000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года12121212
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года12121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1636-1641-1645-1660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1641-1645-1660-1714
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9254924992454630
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9249924546304576
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8627401248168
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7401248168376
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8627401248168
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7401248168376
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101169989104934798
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99891049347984953
21103 Выручка за отчетный год9798110231138112139
21104 Выручка за предыдущий год11023113811213911975
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9258104581074911530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10458107491153011448
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год540565632609
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год565632609527
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год540565632609
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год565632609527
23503 Прочие расходы за отчетный год238209381194
23504 Прочие расходы за предыдущий год209381194133
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год302356378415
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год356378415394
24603 Прочее за отчетный год297322355355
24604 Прочее за предыдущий год322355355344
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5342360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34236050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год534462360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3446236050
32003 Величина капитала на 316278627862786278
32005 Величина капитала на 31461246121212
32007 Величина капитала на 31-1641-1641-1660-1714
32008 Величина капитала на 319249924946304576
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))501560
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)50461560
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))501560
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)501560
33003 Величина капитала на 316278627862786278
33005 Величина капитала на 3146124612461212
33007 Величина капитала на 31-1636-1641-1645-1660
33008 Величина капитала на 319254924992454630
36003 Чистые активы на 319497924992454630
36004 Чистые активы на 31924592453046304576
41103 Поступления – всего за отчетный год9927107601188411836
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9895107331182011783
41193 Прочие поступления за отчетный год32276452
41203 Платежи – всего за отчетный год10153107691153411610
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2892293630372512
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4716511556325961
41293 Прочие платежи за отчетный год2545271828653137
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-226-9350225
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-226-9350226

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская бланочная типография

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская бланочная типография

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская бланочная типография

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (10116) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская бланочная типография

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (540)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9258+0+0) = 5.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская бланочная типография

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (540)/Выручка (9798) = 5.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская бланочная типография

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (9798) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская бланочная типография

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская бланочная типография

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская бланочная типография

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская бланочная типография

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская бланочная типография

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.171

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.735

Х5 = Выручка/Активы = 0.969

Индекс Альтмана Z = 5.692

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская бланочная типография

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.44), коэффициент быстрой ликвидности (1.74), коэффициент текущей ликвидности (3), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (5.51%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская бланочная типография

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить