Общество с ограниченной ответственностью "ЕВРОВУДТРАНС" ИНН:1001250661 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92958573 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17463202258194
11504 Основные средства на конец предыдущего года2022589510
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года661062100
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года621042180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24073264350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26435131690
12103 Запасы на конец отчетного года249090829
12104 Запасы на конец предыдущего года908115610
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года113121680
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года216819780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года321531597405
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года315938650
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1671670
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1671670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года512001365
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2007170
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4907440
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7447820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года754473460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года734686650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года316173378118909
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года337812183410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19991-191910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-19191-158450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19980-19180-7571
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-19180-1583410
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года126712670
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года126736300
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года196216770
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года16773060
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года322929440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года294439360
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4418617812599
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6178115270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года439504383913857
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43839222050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48368500170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50017337320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года316173378118909
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года337812183410
21103 Выручка за отчетный год451026435019201
21104 Выручка за предыдущий год64350488890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год489576646828064
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66468576000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3855-21180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2118-87110
22203 Управленческие расходы за отчетный год225828310
22204 Управленческие расходы за предыдущий год283124560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6113-49490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4949-111670
23303 Проценты к уплате за отчетный год1773620
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3628520
23403 Прочие доходы за отчетный год6093108662092
23404 Прочие доходы за предыдущий год1086645380
23503 Прочие расходы за отчетный год66294782700
23504 Прочие расходы за предыдущий год947827680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-859-39230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3923-102490
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-57-1630
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-163-300
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год28513700
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год13702820
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год40019920
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год199223020
24603 Прочее за отчетный год56450
24604 Прочее за предыдущий год45350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-800-3346-7581
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3346-82640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-800-33460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3346-82640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОВУДТРАНС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОВУДТРАНС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОВУДТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-800)/Стоимость активов (31617) = -2.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОВУДТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48957+0+2258) = -11.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОВУДТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6113)/Выручка (45102) = -13.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОВУДТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-800)/Выручка (45102) = -1.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОВУДТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОВУДТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОВУДТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОВУДТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.63

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОВУДТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.151

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.387

Индекс Альтмана Z = -8.22

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОВУДТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-0.63), рентабельность продукции (-13.55%), рентабельность компании (-1.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОВУДТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить