ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМБАР ФУД" ИНН:1001251048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92959147 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года12000117006310
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1170063100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12000117006310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1170063100
12103 Запасы на конец отчетного года1596183
12104 Запасы на конец предыдущего года618310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года864130924947
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года309249474448
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9401118168
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11181683178
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года974042715198
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года427151987636
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года217401597111508
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15971115087636
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года211111442811133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14428111336377
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52321114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года321114825
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года577222261
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года222261434
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6291543375
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15433751259
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года217401597111508
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15971115087636
21103 Выручка за отчетный год610524936444263
21104 Выручка за предыдущий год493644426338377
21203 Себестоимость продаж за отчетный год545474604739217
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год460473921736274
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год650533175046
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год331750462103
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год650533175046
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год331750462103
23303 Проценты к уплате за отчетный год7420
23304 Проценты к уплате за предыдущий год200
23403 Прочие доходы за отчетный год981528232
23404 Прочие доходы за предыдущий год5282320
23503 Прочие расходы за отчетный год1148367
23504 Прочие расходы за предыдущий год836757
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год729837605211
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год376052112046
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год618546454
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год546454377
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год668032144757
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год321447571669

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБАР ФУД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБАР ФУД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБАР ФУД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6680)/Стоимость активов (21740) = 30.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБАР ФУД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6505)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54547+0+0) = 11.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБАР ФУД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6505)/Выручка (61052) = 10.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБАР ФУД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6680)/Выручка (61052) = 10.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБАР ФУД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБАР ФУД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 34.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБАР ФУД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБАР ФУД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБАР ФУД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.446

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.307

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.336

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 33.563

Индекс Альтмана Z = 41.426

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБАР ФУД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.49), коэффициент быстрой ликвидности (34.31), коэффициент текущей ликвидности (34.56), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (10.65%), рентабельность компании (10.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБАР ФУД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить