ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРАГОН" ИНН:1001251344 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91296696 ОКВЭД:50.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21250
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года12094420
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14219420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4200
12103 Запасы на конец отчетного года7272
12104 Запасы на конец предыдущего года720
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20893573
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35233645
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года177424065
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40650
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3325-3111
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-31110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3325-3111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-31110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6465491
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4910
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года133336685
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года66850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года210677176
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года177424065
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40650
21103 Выручка за отчетный год50
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50
23503 Прочие расходы за отчетный год33253050
23504 Прочие расходы за предыдущий год30500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3320-3050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-30500
24603 Прочее за отчетный год561
24604 Прочее за предыдущий год610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3325-3111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-31110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3325-3111
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-31110
32007 Величина капитала на 31-31110
32008 Величина капитала на 31-31110
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33250
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)33250
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33250
33218 Убыток (ИТОГО)33250
33007 Величина капитала на 31-33250
33008 Величина капитала на 31-33250
36003 Чистые активы на 31-33250
36004 Чистые активы на 31-31110
41103 Поступления – всего за отчетный год140790
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год50
41193 Прочие поступления за отчетный год140740
41203 Платежи – всего за отчетный год135700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год135330
41293 Прочие платежи за отчетный год370
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5090
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАГОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАГОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАГОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3325)/Стоимость активов (17742) = -18.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАГОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАГОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (5) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАГОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3325)/Выручка (5) = -66500 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАГОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАГОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАГОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАГОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАГОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.187

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.158

Индекс Альтмана Z = -3.121

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАГОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-66500%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАГОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить