Общество с ограниченной ответственностью "Завод ЖБК" ИНН:1001251351 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92957272 ОКВЭД:26.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года183852841110216
11504 Основные средства на конец предыдущего года28411287380
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7650
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года53730
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18461284160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28416292440
12103 Запасы на конец отчетного года251733238231789
12104 Запасы на конец предыдущего года32382327044123
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40977395815370
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года395888723360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года147202618
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2021211598
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года66298365410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36542417060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года847586495767937
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64958709509081
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19586149960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14996-29310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1960115011-15588
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15011-2916-180
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3700000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1691980
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1982300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года371691980
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1982300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9911516640300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15166202155300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года247113121042874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31210491823961
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года228633730
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года337342390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27988497480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49749736360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года847586495767937
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64958709509081
21103 Выручка за отчетный год13248619866164995
21104 Выручка за предыдущий год1986611577461065
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11202715698779888
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1569871278931251
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20459416740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41674298530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год110570
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5700
22203 Управленческие расходы за отчетный год12555171160
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17116144610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7794245010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24501153920
23203 Проценты к получению за отчетный год100
23303 Проценты к уплате за отчетный год43052077254
23304 Проценты к уплате за предыдущий год207728090
23403 Прочие доходы за отчетный год81272176462
23404 Прочие доходы за предыдущий год217650510
23503 Прочие расходы за отчетный год74072079705
23504 Прочие расходы за предыдущий год207950939
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4210225210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22521125410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год608420618
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год420600
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-2900
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год71-3360
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-33600
24603 Прочее за отчетный год-888520
24604 Прочее за предыдущий год5200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год459017927-15408
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1792712541-195
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4590179270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17927125410
36003 Чистые активы на 312188700
36004 Чистые активы на 311838400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4590)/Стоимость активов (84758) = 5.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7794)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (112027+110+12555) = 6.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7794)/Выручка (132486) = 5.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4590)/Выручка (132486) = 3.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.491

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.301

Х5 = Выручка/Активы = 1.563

Индекс Альтмана Z = 2.239

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.239<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.47), коэффициент текущей ликвидности (2.37), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (5.88%), рентабельность компании (3.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить