Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Комбат-Онего" ИНН:1001251383 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92957266 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года30
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20599
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9999
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46899
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9999
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46799
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9999
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37399
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9999
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46799
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9999
21103 Выручка за отчетный год41420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3280
23403 Прочие доходы за отчетный год360
23503 Прочие расходы за отчетный год210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Комбат-Онего

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Комбат-Онего

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Комбат-Онего

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (273)/Стоимость активов (467) = 58.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Комбат-Онего

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (328)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3814+0+0) = 8.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Комбат-Онего

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (328)/Выручка (4142) = 7.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Комбат-Онего

Рентабельность компании

Чистая прибыль (273)/Выручка (4142) = 6.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Комбат-Онего

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Комбат-Онего

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Комбат-Онего

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Комбат-Онего

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Комбат-Онего

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.908

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.585

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.734

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.968

Индекс Альтмана Z = 16.962

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Комбат-Онего

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.77), коэффициент быстрой ликвидности (4.95), коэффициент текущей ликвидности (4.98), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (7.92%), рентабельность компании (6.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Комбат-Онего

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить