Общество с ограниченной ответственностью "Мегавольт плюс" ИНН:1001251432 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92957349 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2280
12104 Запасы на конец предыдущего года2800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7721436739
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1436739521
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1756472
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6472110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9491528811
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1528811631
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9491528811
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1528811631
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года830656484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года656484301
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года119872327
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года872327329
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года119872327
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года872327329
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9491528811
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1528811631
21103 Выручка за отчетный год4739903485
21104 Выручка за предыдущий год9034853017
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4310638281
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6382812549
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год429265204
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год265204468
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год429265204
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год265204468
23503 Прочие расходы за отчетный год3218148
23504 Прочие расходы за предыдущий год18148161
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год397247217
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год247217307
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2137435
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год743584
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год184173182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год173182223

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мегавольт плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мегавольт плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мегавольт плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (184)/Стоимость активов (949) = 19.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мегавольт плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (429)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4310+0+0) = 9.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мегавольт плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (429)/Выручка (4739) = 9.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мегавольт плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (184)/Выручка (4739) = 3.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мегавольт плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегавольт плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегавольт плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегавольт плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мегавольт плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.194

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.418

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.975

Индекс Альтмана Z = 16.505

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мегавольт плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.47), коэффициент быстрой ликвидности (7.96), коэффициент текущей ликвидности (7.97), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (9.05%), рентабельность компании (3.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мегавольт плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить