Общество с ограниченной ответственностью "РУНА-ФУД" ИНН:1001251665 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92957697 ОКВЭД:55.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года269224427905
11504 Основные средства на конец предыдущего года244362187537
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года269224427905
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года244362187537
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1521095913
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10993654841
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15210910830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109102435646
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2844255218735
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25521646213184
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-306830-9515
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-244830-476
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-30683-24473-9505
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-24483-10000-466
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1607198540
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1985400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1607198540
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1985400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19710021969
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года652371716271
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года717163042118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26232717128240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71712646213650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2844255218735
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25421646213184
21104 Выручка за предыдущий год12331133831428
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12331-9555886
22103 Коммерческие расходы за отчетный год976016822
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3532204819
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-976-22991-9117
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22991-9555-3933
23404 Прочие доходы за предыдущий год815313557
23504 Прочие расходы за предыдущий год74694976
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-976-23656-9076
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-23656-9973-452
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-976-23656-9096
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-23656-9993-476
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9760-9096
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-236560-476

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РУНА-ФУД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РУНА-ФУД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РУНА-ФУД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-976)/Стоимость активов (2844) = -34.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РУНА-ФУД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-976)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+976+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РУНА-ФУД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-976)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РУНА-ФУД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-976)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РУНА-ФУД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РУНА-ФУД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РУНА-ФУД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РУНА-ФУД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.79

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РУНА-ФУД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.24

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.343

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.343

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1.102

Индекс Альтмана Z = -19.275

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РУНА-ФУД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-10.79), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-191.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РУНА-ФУД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить