ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АПАТИТЫ-СЕРВИС" ИНН:1001251680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92957800 ОКВЭД:90.00.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4700
12104 Запасы на конец предыдущего года20010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18587401518
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74015181379
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года632
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18589461522
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94615221381
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19059461522
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94615221381
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46795120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года95120513
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46795120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года95120513
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14388511402
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8511402868
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14388511402
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8511402868
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19059461522
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94615221381
21103 Выручка за отчетный год9704807011550
21104 Выручка за предыдущий год80701155011400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год897000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год734807011550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год80701155011400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год79051170610685
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год734165-156
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год165-156715
23503 Прочие расходы за отчетный год6993108
23504 Прочие расходы за предыдущий год9310899
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66572-264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72-264616
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8689128
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год89128103
24603 Прочее за отчетный год890
24604 Прочее за предыдущий год900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год571-26-392
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-26-392513
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год571-26-392
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-26-392513

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПАТИТЫ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПАТИТЫ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПАТИТЫ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (571)/Стоимость активов (1905) = 29.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПАТИТЫ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (734)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8970+0+0) = 8.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПАТИТЫ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (734)/Выручка (9704) = 7.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПАТИТЫ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (571)/Выручка (9704) = 5.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПАТИТЫ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПАТИТЫ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПАТИТЫ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПАТИТЫ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПАТИТЫ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.22

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.3

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.349

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.325

Индекс Альтмана Z = 5.108

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПАТИТЫ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (7.56%), рентабельность компании (5.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПАТИТЫ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить