ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДСЕРВИС" ИНН:1001251746 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92957823 ОКВЭД:90.00.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1406578584
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5785841168
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года215
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1418580599
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5805991173
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1418580599
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5805991173
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года567-181159
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-181159167
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года567-181159
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-181159167
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года851761440
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7614401006
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года851761440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7614401006
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1418580599
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5805991173
21103 Выручка за отчетный год753664805510
21104 Выручка за предыдущий год6480551013296
21203 Себестоимость продаж за отчетный год668600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85064805510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6480551013296
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6722541412942
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год850-24296
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-24296354
23503 Прочие расходы за отчетный год282831
23504 Прочие расходы за предыдущий год283161
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год822-27065
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-27065293
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год676574
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6574125
24603 Прочее за отчетный год650
24604 Прочее за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год749-340-9
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-340-9168
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год749-340-9
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-340-9168

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (749)/Стоимость активов (1418) = 52.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (850)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6686+0+0) = 12.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (850)/Выручка (7536) = 11.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (749)/Выручка (7536) = 9.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.4

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.528

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.58

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.666

Индекс Альтмана Z = 8.942

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (11.28%), рентабельность компании (9.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить