Общество с ограниченной ответственностью "РК-Инвест" ИНН:1001251810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92957993 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года192742502717212
11504 Основные средства на конец предыдущего года250271721217212
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года192742502717212
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года250271721217212
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5016453211510
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года532115104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5016453406512
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года534055124
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года694397843317724
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года784331772417216
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1739197367827
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года973678273655
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года48494686419835
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года68641983513523
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года48494686419835
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года68641983513523
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-51800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40715562
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года556238
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35535562
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года556238
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года694397843317724
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года784331772417216
21103 Выручка за отчетный год2997844064696
21104 Выручка за предыдущий год440646963840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2114300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год883544064696
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год396546963840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год883539654532
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год396545323700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год197800
23403 Прочие доходы за отчетный год30000
23503 Прочие расходы за отчетный год101714318
23504 Прочие расходы за предыдущий год143188
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год811819734214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год197342143692
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год463043
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64038
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год765519094171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год190941713654

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РК-Инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РК-Инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РК-Инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7655)/Стоимость активов (69439) = 11.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РК-Инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8835)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21143+0+0) = 41.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РК-Инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8835)/Выручка (29978) = 29.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РК-Инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7655)/Выручка (29978) = 25.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РК-Инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РК-Инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РК-Инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РК-Инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РК-Инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.334

Индекс Альтмана Z = 5.851

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РК-Инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (14.12), коэффициент текущей ликвидности (14.12), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (29.47%), рентабельность компании (25.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РК-Инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить