Общество с ограниченной ответственностью "Евро-Инвест" ИНН:1001251834 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92957964 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года87981074710747
11504 Основные средства на конец предыдущего года107471074710747
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года87981074710747
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года107471074710747
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года303739394907
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года303839414907
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года87981378514688
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137851468815654
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года107141268412714
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года126841271412749
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21910941969
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года109419692845
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21910941969
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года109419692845
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-213900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года475
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-213575
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года87981378514688
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137851468815654
21203 Себестоимость продаж за отчетный год195000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-195000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3013200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1950-3-25
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3-256415
23503 Прочие расходы за отчетный год5811
23504 Прочие расходы за предыдущий год8119
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1955-11-36
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11-366406
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год160693
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1971-27-36
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-27-365713

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Евро-Инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Евро-Инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Евро-Инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1971)/Стоимость активов (8798) = -22.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Евро-Инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1950)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1950+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Евро-Инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1950)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Евро-Инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1971)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Евро-Инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евро-Инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евро-Инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евро-Инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Евро-Инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.224

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -5.592

Индекс Альтмана Z = -8.094

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Евро-Инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1.22), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Евро-Инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить