Общество с ограниченной ответственностью "Гостеприимство" ИНН:1001251915 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03034809 ОКВЭД:55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6911702972387466
11504 Основные средства на конец предыдущего года7029723874667602
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6911702972387466
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7029723874667602
12103 Запасы на конец отчетного года2924504522
12104 Запасы на конец предыдущего года450452228
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года815404409328
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года404409328341
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года209130555208
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13055520852
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6242
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13169891011563
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9891011563423
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8226801982498029
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8019824980298025
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7397739773977397
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7397739773977397
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-789265541316
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года265541316208
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6608766279387713
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7662793877137605
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1619357311316
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года357311316420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1619357311316
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года357311316420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8226801982498029
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8019824980298025
21103 Выручка за отчетный год8794107211265912732
21104 Выручка за предыдущий год107211265912732885
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5751697180537977
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год697180537977739
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3043375046064755
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год375046064755146
22203 Управленческие расходы за отчетный год3445358238384011
22204 Управленческие расходы за предыдущий год358238384011308
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-402168768744
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год168768744-162
23404 Прочие доходы за предыдущий год11512510
23503 Прочие расходы за отчетный год192131251255
23504 Прочие расходы за предыдущий год1312512558
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-594152642490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год152642490-170
24603 Прочее за отчетный год460428401382
24604 Прочее за предыдущий год42840138230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1054-276241108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-276241108-200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1054-276241108
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-276241108-200
32003 Величина капитала на 317397739773977397
32007 Величина капитала на 31265541316208
32008 Величина капитала на 317662793877137605
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1054276160
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1054276160
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))105427600
33218 Убыток (ИТОГО)105427600
33003 Величина капитала на 317397739773977397
33007 Величина капитала на 31-789265541316
33008 Величина капитала на 316608766279387713
36003 Чистые активы на 316608766279387713
36004 Чистые активы на 317662793877137605
41103 Поступления – всего за отчетный год8529107341278412732
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8529106491265912732
41203 Платежи – всего за отчетный год8450106041222912530
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2221352029513707
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5208553853737406
41293 Прочие платежи за отчетный год1021154639051417
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год79130555202
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период79130555202

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гостеприимство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гостеприимство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гостеприимство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1054)/Стоимость активов (8226) = -12.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гостеприимство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-402)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5751+0+3445) = -4.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гостеприимство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-402)/Выручка (8794) = -4.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гостеприимство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1054)/Выручка (8794) = -11.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гостеприимство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гостеприимство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гостеприимство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гостеприимство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гостеприимство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.082

Индекс Альтмана Z = 3.142

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гостеприимство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (-4.57%), рентабельность компании (-11.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гостеприимство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить