Общество с ограниченной ответственностью "Техно-торговый центр "АЛМАКС" ИНН:1001251979 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92955758 ОКВЭД:50.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года195272391
11504 Основные средства на конец предыдущего года2723910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года195272391
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2723910
12103 Запасы на конец отчетного года1112955848
12104 Запасы на конец предыдущего года671848274
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61521471421
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6391422885
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1074131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74131148
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года173731762400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138424011307
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года193234472792
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года165527921307
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года483363-1208
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-336-1208-662
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года-1000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-1000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1391485230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года144928222515
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года186325151740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года144930844000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года200240001970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года193234472792
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года165527921307
21103 Выручка за отчетный год16848127289165
21104 Выручка за предыдущий год12715919811807
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15832107949231
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11508928312352
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10161934-66
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1207-85-545
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10161934-66
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1207-85-545
23403 Прочие доходы за отчетный год1672928
23404 Прочие доходы за предыдущий год-14280
23503 Прочие расходы за отчетный год363575484
23504 Прочие расходы за предыдущий год387485100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8201388-522
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год806-542-645
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8201388-547
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год806-567-672

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техно-торговый центр АЛМАКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техно-торговый центр АЛМАКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техно-торговый центр АЛМАКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (820)/Стоимость активов (1932) = 42.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техно-торговый центр АЛМАКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1016)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15832+0+0) = 6.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техно-торговый центр АЛМАКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1016)/Выручка (16848) = 6.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техно-торговый центр АЛМАКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (820)/Выручка (16848) = 4.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техно-торговый центр АЛМАКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техно-торговый центр АЛМАКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техно-торговый центр АЛМАКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техно-торговый центр АЛМАКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техно-торговый центр АЛМАКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.149

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.424

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.424

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.333

Индекс Альтмана Z = 5.559

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техно-торговый центр АЛМАКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (6.03%), рентабельность компании (4.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техно-торговый центр АЛМАКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить