Общество с ограниченной ответственностью "Ника-Пресс" ИНН:1001252549 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92956657 ОКВЭД:92.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7939081024
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года90810241139
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7939081024
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года90810241139
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года560425433
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года425433418
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года322372
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года237226
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года592448505
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года448505444
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года138513561529
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135615291584
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года413412677
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года412677719
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года336670670
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года670670670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года636274182
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года274182194
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года972944852
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года944852864
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года138513561529
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135615291584
21103 Выручка за отчетный год348924442822
21104 Выручка за предыдущий год244428221580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год308326132763
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26132763817
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год406-16959
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-16959763
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год406-16959
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16959763
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год341917
23504 Прочие расходы за предыдущий год191718
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год374-18842
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18842748
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год997184
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год718439
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год275-259-42
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-259-42709

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ника-Пресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ника-Пресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ника-Пресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (275)/Стоимость активов (1385) = 19.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ника-Пресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (406)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3083+0+0) = 13.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ника-Пресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (406)/Выручка (3489) = 11.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ника-Пресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (275)/Выручка (3489) = 7.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ника-Пресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ника-Пресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ника-Пресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ника-Пресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ника-Пресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.199

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.27

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.425

Индекс Альтмана Z = 2.699

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ника-Пресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (11.64%), рентабельность компании (7.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ника-Пресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить