Общество с ограниченной ответственностью "Терве" ИНН:1001252669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91299134 ОКВЭД:51.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года169193
11504 Основные средства на конец предыдущего года19345
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года169193
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19345
12103 Запасы на конец отчетного года712425
12104 Запасы на конец предыдущего года425444
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1177947
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года947343
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года547468
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года468140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24361840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1840927
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26052033
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2033972
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4545
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4545
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года769160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года160162
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года814205
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года205207
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17911828
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1828765
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17911828
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1828765
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26052033
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2033972
21103 Выручка за отчетный год3529928395
21104 Выручка за предыдущий год2839517363
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3286728069
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2806917200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2432326
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год326163
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2432326
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год326163
23503 Прочие расходы за отчетный год1663166
23504 Прочие расходы за предыдущий год1660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год769160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год160163
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год769160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год160163
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год1663166
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год1660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2432326
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год326163

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Терве

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Терве

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Терве

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (769)/Стоимость активов (2605) = 29.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Терве

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2432)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32867+0+0) = 7.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Терве

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2432)/Выручка (35299) = 6.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Терве

Рентабельность компании

Чистая прибыль (769)/Выручка (35299) = 2.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Терве

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терве

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терве

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терве

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Терве

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.295

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.295

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.454

Индекс Альтмана Z = 5.048

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Терве

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (6.89%), рентабельность компании (2.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Терве

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить