Общество с ограниченной ответственностью СК "Современные Вентиляционные Системы" ИНН:1001252676 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91299140 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1235710
11504 Основные средства на конец предыдущего года357100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1235710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года357100
12103 Запасы на конец отчетного года9438813558532067
12104 Запасы на конец предыдущего года81355853206710
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91351173966902150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11739669020220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1581578
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5815780
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года76863500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года863501280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1866020026128940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200261289447950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1867220061129654795
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2006112965479510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3272318423000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3184230011100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3282319423101120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31942310112010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11510
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1538916866106043675
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года168661060436750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1539016867106550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года168671065536750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1867220061129654795
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2006112965479510
21103 Выручка за отчетный год6021182182186124074
21104 Выручка за предыдущий год1821821861240740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5255159741884822644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1597418848217060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год766224430130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2244301323680
22203 Управленческие расходы за отчетный год785110714100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год110714109380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19113716030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1137160314300
23403 Прочие доходы за отчетный год37813201796
23404 Прочие доходы за предыдущий год132017960
23503 Прочие расходы за отчетный год201126841826
23504 Прочие расходы за предыдущий год1268318260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год158114315190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1143151914000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год57239317290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2393172870
24603 Прочее за отчетный год1320120
24604 Прочее за предыдущий год201230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8888411901110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год884119011100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8888411900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год884119011100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СК Современные Вентиляционные Системы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СК Современные Вентиляционные Системы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СК Современные Вентиляционные Системы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (88)/Стоимость активов (18672) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СК Современные Вентиляционные Системы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5255+0+785) = -0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СК Современные Вентиляционные Системы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19)/Выручка (6021) = -0.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СК Современные Вентиляционные Системы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (88)/Выручка (6021) = 1.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СК Современные Вентиляционные Системы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК Современные Вентиляционные Системы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК Современные Вентиляционные Системы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК Современные Вентиляционные Системы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СК Современные Вентиляционные Системы

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.175

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.213

Х5 = Выручка/Активы = 0.322

Индекс Альтмана Z = 0.565

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СК Современные Вентиляционные Системы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-0.32%), рентабельность компании (1.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СК Современные Вентиляционные Системы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить