Общество с ограниченной ответственностью "Вел" ИНН:1001252997 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91296101 ОКВЭД:50.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4344410
11504 Основные средства на конец предыдущего года44100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4344410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года591313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года273
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года591546
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года154630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49345646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4564631
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-269-16-36
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16-3625
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73147276
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года472760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76347282
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года472826
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49345646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4564631
21103 Выручка за отчетный год13771000372
21104 Выручка за предыдущий год1000372239
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1578937395
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год937395219
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-20163-23
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63-2320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20163-23
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63-2320
23503 Прочие расходы за отчетный год242720
23504 Прочие расходы за предыдущий год272012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22536-43
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36-438
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22536-43
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36-438

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вел

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вел

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вел

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-225)/Стоимость активов (493) = -45.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вел

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1578+0+0) = -12.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вел

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-201)/Выручка (1377) = -14.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вел

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-225)/Выручка (1377) = -16.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вел

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вел

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вел

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вел

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.55

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вел

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.363

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.456

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.456

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.353

Индекс Альтмана Z = -13.863

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вел

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-0.55), рентабельность продукции (-14.6%), рентабельность компании (-16.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вел

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить