ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛ РК" ИНН:1001253334 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91299401 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года141618
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года16180
11503 Основные средства на конец отчетного года521820561265
11504 Основные средства на конец предыдущего года205612650
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года110
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года100
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года931560
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года155130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года532622291283
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года222812970
12103 Запасы на конец отчетного года1193558476
12104 Запасы на конец предыдущего года556476684
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года560181118
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1811180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8920103754678
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1023646782795
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10023230
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года232300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1760228
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10949113465546
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1120555333579
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16275135756829
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1343368293579
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25211121507
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1121507292
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25311131517
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1131517302
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года6300
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года35771218774
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года12187740
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года36401218774
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12187740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24672697550
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2697550881
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года763785294988
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года838749882396
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10104112265538
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1108455383277
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16275135756829
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1343368293579
21103 Выручка за отчетный год1181326200861437
21104 Выручка за предыдущий год620086143734992
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1088585533653787
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год553365378730400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год927466727650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год667276504592
22103 Коммерческие расходы за отчетный год706855806530
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год558065304191
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год220610921120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10921120401
23303 Проценты к уплате за отчетный год2862170
23304 Проценты к уплате за предыдущий год21700
23404 Прочие доходы за предыдущий год4200
23503 Прочие расходы за отчетный год164149217
23504 Прочие расходы за предыдущий год14921737
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1756768903
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год768903364
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год295154220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15422073
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-60-39
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год6300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1398614683
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год614683291
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1398614683
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год614683291

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ РК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ РК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ РК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1398)/Стоимость активов (16275) = 8.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ РК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (108858+7068+0) = 1.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ РК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2206)/Выручка (118132) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ РК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1398)/Выручка (118132) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ РК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ РК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ РК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ РК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ РК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.204

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.184

Индекс Альтмана Z = 2.538

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.538<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ РК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (1.87%), рентабельность компании (1.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ РК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить