Общество с ограниченной ответственностью ТД "Технология" ИНН:1001253398 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91296259 ОКВЭД:51.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года235
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года235
12103 Запасы на конец отчетного года668069335866
12104 Запасы на конец предыдущего года693358662050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года469453184236
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года531842362378
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33758641
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года586411034
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года117111230910743
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12309107435462
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117111231110746
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12311107465467
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года519940892860
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года408928601160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года314143334445
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года433344453718
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года337138893441
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38893441589
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года651282227886
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года822278864307
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117111231110746
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12311107465467
21103 Выручка за отчетный год272822307126218
21104 Выручка за предыдущий год230712621811861
21203 Себестоимость продаж за отчетный год258432150424056
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год215042405610405
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год143915672162
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год156721621456
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год143915672162
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год156721621456
23404 Прочие доходы за предыдущий год900
23503 Прочие расходы за отчетный год494036
23504 Прочие расходы за предыдущий год403619
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год139015362126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год153621261437
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год280308426
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год308426287
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111012281700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122817001150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТД Технология

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТД Технология

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТД Технология

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1110)/Стоимость активов (11711) = 9.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТД Технология

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1439)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25843+0+0) = 5.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТД Технология

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1439)/Выручка (27282) = 5.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТД Технология

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1110)/Выручка (27282) = 4.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТД Технология

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Технология

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Технология

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Технология

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТД Технология

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.712

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.798

Индекс Альтмана Z = 6.618

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТД Технология

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (5.27%), рентабельность компании (4.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТД Технология

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить