Общество с ограниченной ответственностью "Импульс. Механизация" ИНН:1001253479 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91296294 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года297910961583
11504 Основные средства на конец предыдущего года109615832070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года297916921920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года109619222070
12103 Запасы на конец отчетного года49196
12104 Запасы на конец предыдущего года91847
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1362530951
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года467518817
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года721366
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года136690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14386751153
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года612708914
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года441723683072
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года170926312985
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2874-2515-1494
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3147-1487-130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года604442493940
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года424939402585
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1246639627
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года607178530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года729048884567
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года485641183115
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года441723733072
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года170926312985
21103 Выручка за отчетный год560726231531
21104 Выручка за предыдущий год26231531292
21203 Себестоимость продаж за отчетный год526238593163
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38553174804
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год345-1236-1632
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1232-1643-512
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год345-1236-1632
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1232-1643-512
23403 Прочие доходы за отчетный год3300
23503 Прочие расходы за отчетный год355753
23504 Прочие расходы за предыдущий год575362
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год343-1293-1685
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1289-1696-174
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год69-256-337
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год274-1037-1348
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1289-1357-205

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Импульс. Механизация

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Импульс. Механизация

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Импульс. Механизация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (274)/Стоимость активов (4417) = 6.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Импульс. Механизация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (345)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5262+0+0) = 6.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Импульс. Механизация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (345)/Выручка (5607) = 6.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Импульс. Механизация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (274)/Выручка (5607) = 4.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Импульс. Механизация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Импульс. Механизация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Импульс. Механизация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Импульс. Механизация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.65

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Импульс. Механизация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.394

Индекс Альтмана Z = 0.595

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Импульс. Механизация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-0.65), рентабельность продукции (6.15%), рентабельность компании (4.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Импульс. Механизация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить