Общество с ограниченной ответственностью "КомфортЛайф" ИНН:1001253849 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91296650 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года228285344
11504 Основные средства на конец предыдущего года28534410
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года228285344
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28534410
12103 Запасы на конец отчетного года1066949652709
12104 Запасы на конец предыдущего года496527091467
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15101677453
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года167745368
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года-756499127
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года499127461
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4114103
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1142371823303
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года718233032099
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1165174673647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года746736472109
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года924864103360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года641033601762
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года925864203370
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года642033701772
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23931047277
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1047277337
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23931047277
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1047277337
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1165174673647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года746736472109
21103 Выручка за отчетный год436657195823
21104 Выручка за предыдущий год571958232736
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82115582049
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15582049811
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год354541613774
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год416137741925
22203 Управленческие расходы за отчетный год43461591
22204 Управленческие расходы за предыдущий год461591293
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год350237003183
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год370031831632
23403 Прочие доходы за отчетный год391322693
23404 Прочие доходы за предыдущий год322693368
23503 Прочие расходы за отчетный год5938172241
23504 Прочие расходы за предыдущий год8172241238
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год330032051635
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год320516351762
24603 Прочее за отчетный год-100-10151
24604 Прочее за предыдущий год-101510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год340033061584
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год330615841762
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год340033061584
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год330615841762

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КомфортЛайф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КомфортЛайф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КомфортЛайф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3400)/Стоимость активов (11651) = 29.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КомфортЛайф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3502)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (821+0+43) = 405.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КомфортЛайф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3502)/Выручка (4366) = 80.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КомфортЛайф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3400)/Выручка (4366) = 77.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КомфортЛайф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомфортЛайф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомфортЛайф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомфортЛайф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КомфортЛайф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.775

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.292

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.283

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.869

Индекс Альтмана Z = 12

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КомфортЛайф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-0.32), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (4.77), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (80.21%), рентабельность компании (77.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КомфортЛайф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить