Общество с ограниченной ответственностью "НПФ "Минпласт" ИНН:1001253990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91296791 ОКВЭД:25.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года875107412430
11504 Основные средства на конец предыдущего года1059124300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года875107412430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1059124300
12103 Запасы на конец отчетного года5574976492803
12104 Запасы на конец предыдущего года749764928030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года474253714235
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2537141820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91148467285
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1484672850
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9921341530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года620889090140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8890901413230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14959964102571323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99491025713230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5803-2445-33640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2460-3364-12470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5793-2435-3354-1237
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2450-3354-12370
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года160841650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года728812239134572375
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года122391345723750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года728812399136110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года123991361125600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14959964102571323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99491025713230
21103 Выручка за отчетный год162601110782181265
21104 Выручка за предыдущий год11107821812650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2044212463113863337
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год124781138633370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4182-1356-31680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1371-3168-20720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4182-1356-31680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1371-3168-20720
23204 Проценты к получению за предыдущий год1000
23403 Прочие доходы за отчетный год987225317671126
23404 Прочие доходы за предыдущий год2253176711260
23503 Прочие расходы за отчетный год7241715297
23504 Прочие расходы за предыдущий год417152970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3267857-21160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год842-2116-12430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3267857-2116-1243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год842-2116-12430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3267857-21160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год842-2116-12430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НПФ Минпласт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НПФ Минпласт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НПФ Минпласт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3267)/Стоимость активов (1495) = -218.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НПФ Минпласт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4182)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20442+0+0) = -20.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НПФ Минпласт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4182)/Выручка (16260) = -25.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НПФ Минпласт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3267)/Выручка (16260) = -20.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НПФ Минпласт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НПФ Минпласт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НПФ Минпласт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НПФ Минпласт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.87

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НПФ Минпласт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.46

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.795

Х5 = Выручка/Активы = 10.876

Индекс Альтмана Z = -1.317

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НПФ Минпласт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-3.87), рентабельность продукции (-25.72%), рентабельность компании (-20.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НПФ Минпласт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить