Общество с ограниченной ответственностью "Комбинат по торговой технике" ИНН:1001254095 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:01438974 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года202427
11504 Основные средства на конец предыдущего года242731
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года202427
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года242731
12103 Запасы на конец отчетного года102125143
12104 Запасы на конец предыдущего года125143203
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года776517
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года651718
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142113591215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13591215814
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года160015491375
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года154913751035
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года162015731402
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года157314021066
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года140013811246
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13811246922
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года220192156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года192156144
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года220192156
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года192156144
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года162015731402
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года157314021066
21103 Выручка за отчетный год330239824245
21104 Выручка за предыдущий год398242453154
21203 Себестоимость продаж за отчетный год266731993332
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год319933322667
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год635783913
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год783913487
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год635783913
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год783913487
23503 Прочие расходы за отчетный год58260
23504 Прочие расходы за предыдущий год2600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год577757913
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год757913487
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100120127
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12012793
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год477637786
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год637786394

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комбинат по торговой технике

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комбинат по торговой технике

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комбинат по торговой технике

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (477)/Стоимость активов (1620) = 29.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комбинат по торговой технике

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (635)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2667+0+0) = 23.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комбинат по торговой технике

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (635)/Выручка (3302) = 19.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комбинат по торговой технике

Рентабельность компании

Чистая прибыль (477)/Выручка (3302) = 14.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комбинат по торговой технике

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комбинат по торговой технике

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комбинат по торговой технике

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комбинат по торговой технике

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комбинат по торговой технике

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.852

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.294

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.356

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.364

Х5 = Выручка/Активы = 2.038

Индекс Альтмана Z = 6.673

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комбинат по торговой технике

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.46), коэффициент быстрой ликвидности (6.81), коэффициент текущей ликвидности (7.27), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (19.23%), рентабельность компании (14.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комбинат по торговой технике

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить