Общество с ограниченной ответственностью "Кремень" ИНН:1001254183 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91297520 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года162240556488
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года162240556488
12103 Запасы на конец отчетного года101321060289
12104 Запасы на конец предыдущего года10602891158
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79619571589
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года195715890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года421612988
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1612988190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10970127214667
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1272146671355
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10970143438722
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1434387227843
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года729-59658
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-59658-39
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года739-58668
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-58668-29
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8983127833743
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1278337433743
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124821464911
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года214649114129
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10231149298654
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1492986547872
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10970143438722
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1434387227843
21103 Выручка за отчетный год18879110069499
21104 Выручка за предыдущий год1100694995648
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17850115429585
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1154295855609
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1029-536-86
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-536-8639
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1029-536-86
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-536-8639
23403 Прочие доходы за отчетный год50040325
23404 Прочие доходы за предыдущий год403250
23503 Прочие расходы за отчетный год324025
23504 Прочие расходы за предыдущий год402521
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1497-536214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-53621418
24603 Прочее за отчетный год171227117
24604 Прочее за предыдущий год22711757
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1326-76397
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-76397-39
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1326-76397
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-76397-39

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кремень

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кремень

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кремень

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1326)/Стоимость активов (10970) = 12.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кремень

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1029)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17850+0+0) = 5.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кремень

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1029)/Выручка (18879) = 5.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кремень

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1326)/Выручка (18879) = 7.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кремень

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кремень

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кремень

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кремень

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кремень

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.886

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.072

Индекс Альтмана Z = 7.196

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кремень

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (5.45%), рентабельность компании (7.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кремень

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить