Общество с ограниченной ответственностью "Агат" ИНН:1001254592 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91297069 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14232329
12104 Запасы на конец предыдущего года23292383
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года97366
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26942538
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25382761
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26942538
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25382829
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23131694
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1694780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23241705
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1705791
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года180545
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5451579
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года180545
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5451579
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года190288
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года288459
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года190288
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года288459
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26942538
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25382829
21103 Выручка за отчетный год880412691
21104 Выручка за предыдущий год1269110173
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63127154
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71546482
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24925537
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55373691
22103 Коммерческие расходы за отчетный год15413958
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год39582383
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9511579
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15791303
23503 Прочие расходы за отчетный год301597
23504 Прочие расходы за предыдущий год597328
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год650982
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год982975
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20
24603 Прочее за отчетный год2968
24604 Прочее за предыдущий год680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год619914
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год914975
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год619914
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год914975

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (619)/Стоимость активов (2694) = 22.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (951)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6312+1541+0) = 12.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (951)/Выручка (8804) = 10.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (619)/Выручка (8804) = 7.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.929

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.23

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.241

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.281

Индекс Альтмана Z = 15.059

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.01), коэффициент текущей ликвидности (12.49), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (10.8%), рентабельность компании (7.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить