Общество с ограниченной ответственностью "Техномедиа" ИНН:1001254842 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91297170 ОКВЭД:72.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55330933
11504 Основные средства на конец предыдущего года7330500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5533733933
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года733933500
12104 Запасы на конец предыдущего года119600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4110883
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10883503
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1574352726
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года352726413
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16151656809
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1656809916
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года714923891742
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года238917421416
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-941087740
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1087740360
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10554043
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5404252
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1052927
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29274
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7033733933
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7339331000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года724313021003
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130210021056
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года714923891742
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года238917421416
21103 Выручка за отчетный год60724113425
21104 Выручка за предыдущий год24113425813
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61723042820
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23042820441
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10107605
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год107605372
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10107605
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год107605372
23403 Прочие доходы за отчетный год20026767
23404 Прочие доходы за предыдущий год267670
23503 Прочие расходы за отчетный год-1412153
23504 Прочие расходы за предыдущий год1537
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1602359669
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год359669365
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10812121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год121216
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1494347548
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год347548359

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техномедиа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техномедиа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техномедиа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1494)/Стоимость активов (7149) = 20.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техномедиа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (617+0+0) = -1.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техномедиа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10)/Выручка (607) = -1.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техномедиа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1494)/Выручка (607) = 246.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техномедиа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техномедиа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техномедиа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техномедиа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техномедиа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.211

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.209

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.224

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.013

Индекс Альтмана Z = 3.557

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техномедиа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-1.65%), рентабельность компании (246.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техномедиа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить