Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-финансовая группа "Кристалл" ИНН:1001254987 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92945300 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года49810300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года49810300
12103 Запасы на конец отчетного года221752079887912130
12104 Запасы на конец предыдущего года207711548112610
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года511800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1887700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76673043093882690
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30430831479330
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года463611911000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11911172500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19710288143920
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1028814391450
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года200220428460
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20421024320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3672864767205640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года647402725296210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3672865265206674840
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года652382735596210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4394-3763-21680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3790-273643100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4384-3753-2158121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3780-272643200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года168681315760731
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года68131578039900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года409446220570653988
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года622051430113110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4111269018228250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года690183008153010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3672865265206674840
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года652382735596210
21103 Выручка за отчетный год5015528391158019892
21104 Выручка за предыдущий год5283912920169960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3957519891523419724
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5201610205125630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1058850-36540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год823271544330
22203 Управленческие расходы за отчетный год512140427440
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14042907910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год546-554-63980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-581-19243420
23203 Проценты к получению за отчетный год422200
23204 Проценты к получению за предыдущий год22000
23303 Проценты к уплате за отчетный год127200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год274000
23403 Прочие доходы за отчетный год3071900
23404 Прочие доходы за предыдущий год19000
23503 Прочие расходы за отчетный год14944475729
23504 Прочие расходы за предыдущий год4472507270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-600-987-64750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1014-273943150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33000
24603 Прочее за отчетный год4730
24604 Прочее за предыдущий год7350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-604-1027-6478111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1054-274243100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-604-1027-64780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1054-274243100
36003 Чистые активы на 31-4384000
36004 Чистые активы на 31-3780000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-финансовая группа Кристалл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-финансовая группа Кристалл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-финансовая группа Кристалл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-604)/Стоимость активов (36728) = -1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-финансовая группа Кристалл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (546)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3957+0+512) = 12.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-финансовая группа Кристалл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (546)/Выручка (5015) = 10.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-финансовая группа Кристалл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-604)/Выручка (5015) = -12.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-финансовая группа Кристалл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-финансовая группа Кристалл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-финансовая группа Кристалл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-финансовая группа Кристалл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-финансовая группа Кристалл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.115

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.107

Индекс Альтмана Z = -1.026

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-финансовая группа Кристалл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (10.89%), рентабельность компании (-12.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-финансовая группа Кристалл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить