Общество с ограниченной ответственностью "Техмат" ИНН:1001255109 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92942939 ОКВЭД:72.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2201438
11504 Основные средства на конец предыдущего года14380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2201438
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14380
12103 Запасы на конец отчетного года60
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31929520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26912
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32204532
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года324241970
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года197010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30716753
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года75310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года114103
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15941114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17081217
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года324241970
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года197010
21103 Выручка за отчетный год67492979
21104 Выручка за предыдущий год9790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37742223
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29750756
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29750756
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7560
23403 Прочие доходы за отчетный год22210
23503 Прочие расходы за отчетный год59712
23504 Прочие расходы за предыдущий год120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31374744
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31374744
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техмат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техмат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техмат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31374)/Стоимость активов (32424) = 96.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техмат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29750)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37742+0+0) = 78.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техмат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29750)/Выручка (67492) = 44.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техмат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31374)/Выручка (67492) = 46.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техмат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техмат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техмат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техмат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техмат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.944

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.968

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.968

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.984

Индекс Альтмана Z = 34.736

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техмат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (18.85), коэффициент текущей ликвидности (18.85), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (44.08%), рентабельность компании (46.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техмат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить