Общество с ограниченной ответственностью "Дискавери" ИНН:1001255483 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91297661 ОКВЭД:63.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года121015
12104 Запасы на конец предыдущего года101510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года323011
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30111
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года648785217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78521749
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года692825243
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82524360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года692825242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82524360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года673807219
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80721951
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года191823
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18249
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года191823
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18249
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года692825242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82524360
21103 Выручка за отчетный год82316221641
21104 Выручка за предыдущий год162216411486
21203 Себестоимость продаж за отчетный год606633725
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год633725875
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год217989916
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год989916611
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год217989916
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год989916611
23404 Прочие доходы за предыдущий год24014
23503 Прочие расходы за отчетный год32120139
23504 Прочие расходы за предыдущий год120139121
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год185893777
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год893777504
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год199578
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год957873
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год166798699
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год798699431

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (166)/Стоимость активов (692) = 23.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (606+0+0) = 35.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (217)/Выручка (823) = 26.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Рентабельность компании

Чистая прибыль (166)/Выручка (823) = 20.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 35.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 34.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.24

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.267

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 35.421

Индекс Альтмана Z = 46.152

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (34.11), коэффициент быстрой ликвидности (35.79), коэффициент текущей ликвидности (36.42), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (26.37%), рентабельность компании (20.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить