Общество с ограниченной ответственностью "Петролоджии" ИНН:1001255557 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91297709 ОКВЭД:45.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3905196050
11504 Основные средства на конец предыдущего года51960500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3905196050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51960500
12103 Запасы на конец отчетного года865428127971009
12104 Запасы на конец предыдущего года329279710090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23822441118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года224411180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1247450528380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года553283811270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1637502434431127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1072344311270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2498721286-273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3231286-2730
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4048419301094
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4193000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8711065306
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110653060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41354303650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4303653060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1637502434431127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1072344311270
21103 Выручка за отчетный год3648546125471453
21104 Выручка за предыдущий год5461254714530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2843496319451688
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8915194516880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8054986020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3454602-2350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8054986020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3454602-2350
23404 Прочие доходы за предыдущий год18000
23503 Прочие расходы за отчетный год22211815
23504 Прочие расходы за предыдущий год2118150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7834955840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3457584-2500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50602533
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6025330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год733435559-283
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3517559-2830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Петролоджии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Петролоджии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Петролоджии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (733)/Стоимость активов (1637) = 44.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Петролоджии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (805)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2843+0+0) = 28.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Петролоджии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (805)/Выручка (3648) = 22.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Петролоджии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (733)/Выручка (3648) = 20.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Петролоджии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петролоджии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петролоджии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петролоджии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.53

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Петролоджии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.709

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.448

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.478

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.604

Индекс Альтмана Z = 8.689

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Петролоджии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (-1.53), рентабельность продукции (22.07%), рентабельность компании (20.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Петролоджии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить