ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВАША МЕБЕЛЬ" ИНН:1001255596 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91297773 ОКВЭД:36.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года443635831
11504 Основные средства на конец предыдущего года63583139
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года443635831
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года63583139
12103 Запасы на конец отчетного года222042467
12104 Запасы на конец предыдущего года424676
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года409057262606
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57262606523
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3244431043
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4431043105
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года113
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года663565943719
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65943719634
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года707872294550
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72294550673
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4080-3866-2211
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3866-2211-624
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4070-3856-2201
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3856-2201-614
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11148110856751
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1108567511287
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11148110856751
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1108567511287
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года707872294550
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72294550673
21103 Выручка за отчетный год142481234812195
21104 Выручка за предыдущий год12348121950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127351359613577
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1359613577624
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1513-1248-1382
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1248-1382-624
22203 Управленческие расходы за отчетный год2373107134
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1071340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-860-1355-1516
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1355-1516-624
23403 Прочие доходы за отчетный год107919
23404 Прочие доходы за предыдущий год79190
23503 Прочие расходы за отчетный год16712790
23504 Прочие расходы за предыдущий год127900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1017-1403-1587
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1403-1587-624
24603 Прочее за отчетный год162252624
24604 Прочее за предыдущий год2526240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1179-1655-2211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1655-2211-624
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1179-1655-2211
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1655-2211-624

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША МЕБЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША МЕБЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША МЕБЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1179)/Стоимость активов (7078) = -16.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША МЕБЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-860)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12735+0+2373) = -5.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША МЕБЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-860)/Выручка (14248) = -6.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША МЕБЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1179)/Выручка (14248) = -8.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША МЕБЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША МЕБЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША МЕБЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША МЕБЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША МЕБЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.638

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.365

Х5 = Выручка/Активы = 2.013

Индекс Альтмана Z = 0.809

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША МЕБЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (-0.58), рентабельность продукции (-6.04%), рентабельность компании (-8.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША МЕБЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить