Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания "Онежский камень" ИНН:1001255797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91298092 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3812991
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года299110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3813123
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года312310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3813123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года312310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1616
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года98190
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2682918
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3663108
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3813123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года312310
21104 Выручка за предыдущий год159690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год157180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2510
23504 Прочие расходы за предыдущий год2440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Онежский камень

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Онежский камень

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Онежский камень

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (381) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Онежский камень

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Онежский камень

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Онежский камень

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Онежский камень

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Онежский камень

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Онежский камень

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Онежский камень

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Онежский камень

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.297

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.044

Индекс Альтмана Z = 1.995

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.995<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Онежский камень

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Онежский камень

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить