ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРМИ" ИНН:1001255959 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91298324 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года999131819500
11504 Основные средства на конец предыдущего года1318195000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года999131819500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1318195000
12103 Запасы на конец отчетного года3804310417890
12104 Запасы на конец предыдущего года3104178900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125442190530832
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1905308320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года96153541982
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1535419820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129342654452910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65445291840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1303417862724184
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78627241840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года508618300-68
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года618300-680
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года34964000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года34964000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года139571505994100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года715059941000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года934749494752
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94947520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года94869724469410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года724469411520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1303417862724184
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78627241840
21103 Выручка за отчетный год175692693732052100
21104 Выручка за предыдущий год26937320521000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год176542646031614261
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26460316142610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-854774380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год477438-1610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-854774380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год477438-1610
23303 Проценты к уплате за отчетный год14000
23403 Прочие доходы за отчетный год6000
23503 Прочие расходы за отчетный год1766197
23504 Прочие расходы за предыдущий год661970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1104114190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год411419-1680
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год935000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-110318369-168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год318369-1680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРМИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРМИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-110)/Стоимость активов (130341) = -0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17654+0+0) = -0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-85)/Выручка (17569) = -0.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-110)/Выручка (17569) = -0.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.275

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 1.798

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.798<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-0.48%), рентабельность компании (-0.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить