ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРЕЛИЯ-СЕТИ" ИНН:1001255998 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91298382 ОКВЭД:40.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5977120
11504 Основные средства на конец предыдущего года71200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5977120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7120114
12104 Запасы на конец предыдущего года3441573265
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82673080327237
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3080327337998
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10321696141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года216961415
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1042180
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года421850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83806015830546
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60158306101268
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89776087030546
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60870306101382
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-32323-14531-14959
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-14531-14960-4958
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-32313-14521-14949
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14521-14950-4948
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года39502398
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5023984700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года412517534143097
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75341431621630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года412907539145495
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75391455606330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89776087030546
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60870306101382
21103 Выручка за отчетный год1121111674446361
21104 Выручка за предыдущий год116744463771533
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2035811095651460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11095651460620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-91475788-5099
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5788-5083913
22203 Управленческие расходы за отчетный год743643023556
22204 Управленческие расходы за предыдущий год430235565856
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-165831486-8655
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1486-8639-4943
23203 Проценты к получению за отчетный год1300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9200
23403 Прочие доходы за отчетный год2770216
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год39475311036
23504 Прочие расходы за предыдущий год531103615
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17747865-9675
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год865-9675-4958
24603 Прочее за отчетный год45436326
24604 Прочее за предыдущий год4363260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17792429-10001
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год429-10001-4958
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17792429-10001
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год429-10001-4958
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-1453100
32008 Величина капитала на 31-1452100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1779200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1779200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1779200
33218 Убыток (ИТОГО)1779200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-3232300
33008 Величина капитала на 31-3231300
36003 Чистые активы на 31-3231300
36004 Чистые активы на 31-1452100
41103 Поступления – всего за отчетный год2233100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2187300
41193 Прочие поступления за отчетный год45800
41203 Платежи – всего за отчетный год4377400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3622700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год618700
41293 Прочие платежи за отчетный год136000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2144300
43203 Платежи – всего за отчетный год15000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год15000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-15000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2159300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ-СЕТИ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ-СЕТИ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ-СЕТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17792)/Стоимость активов (8977) = -198.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ-СЕТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16583)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20358+0+7436) = -59.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ-СЕТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16583)/Выручка (11211) = -147.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ-СЕТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17792)/Выручка (11211) = -158.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ-СЕТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ-СЕТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ-СЕТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ-СЕТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ-СЕТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.662

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.982

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.977

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.783

Индекс Альтмана Z = -44.592

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ-СЕТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-3.6), рентабельность продукции (-147.92%), рентабельность компании (-158.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ-СЕТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить