Общество с ограниченной ответственностью "Агат" ИНН:1001256173 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91298703 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3855451217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54512171040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16110319
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110319121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4016551536
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65515361161
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4016561536
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65615361161
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6838-6706-4566
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6706-4666-3288
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года47100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года676873626102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года736262024449
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года723973626102
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года736262024449
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4016561536
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65615361161
21104 Выручка за предыдущий год629724985756807
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1126436450725
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год643645072559517
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-112-1392-868
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1392-868-2710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-112-1392-868
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1392-868-2710
23503 Прочие расходы за отчетный год1999
23504 Прочие расходы за предыдущий год997
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-131-1401-877
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1401-877-2717
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1640500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год640500572
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-132-2041-1377
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2041-1377-3289

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-132)/Стоимость активов (401) = -32.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (112+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-112)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-132)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -17.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -15.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.329

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.327

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.945

Индекс Альтмана Z = -108.422

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-17.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-3.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить